Наложенный платёж — это оплата заказа в момент его выдачи: получатель вносит деньги не при оформлении на сайте, а когда забирает посылку. Для магазина это способ продавать без предоплаты и не терять клиентов, которые не доверяют онлайн-оплате. Для вас как отправителя — ещё и статья расходов, которую легко не заметить при расчёте юнит-экономики.
Ниже — как устроена цепочка, из чего складывается стоимость, что происходит с налогами и в каких случаях наложенный платёж съедает больше, чем приносит.
Что такое наложенный платёж и кто его платит
Наложенный платёж — сумма, которую получатель вносит при получении заказа, а служба доставки принимает её от его имени и перечисляет отправителю. В схеме три стороны:
- Покупательплатит при выдаче заказасумма заказа
- СДЭКпринимает деньги и удерживает комиссию3 % от перевода
- Продавецполучает остаток на расчётный счётпо условиям договора
- Отправитель — вы, интернет-магазин или ИП. Отправляете товар без предоплаты и получаете деньги после выдачи.
- Получатель — ваш клиент. Платит при получении: наличными или картой, в зависимости от офиса.
- СДЭК — посредник. Принимает деньги, удерживает вознаграждение за приём средств и перечисляет остаток вам.
Ключевой момент, который путают: платит получатель, но комиссию за приём денег платите вы. Она не добавляется к сумме, которую вносит клиент, а вычитается из того, что перечисляют вам. Например, при заказе на 3 000 ₽ и комиссии 3 % вы получите 2 910 ₽, а не 3 000 ₽ — это простейший пример, который стоит держать в голове при планировании маржи.
Отличать наложенный платёж стоит от трёх похожих схем:
| Схема | Когда приходят деньги | Кто несёт риск отказа |
|---|---|---|
| Предоплата на сайте | до отправки | покупатель, по правилам возврата магазина |
| Наложенный платёж | после выдачи заказа | продавец: доставка туда и обратно |
| Оплата по счёту для юрлиц | после отгрузки и согласования | продавец: отсрочка платежа |
Разница принципиальная. При предоплате вы уже получили деньги и отказа покупателя не боитесь. При наложенном платеже каждый отказ — это две доставки за ваш счёт и товар, который вернулся на склад.
Кому нужен наложенный платёж
Инструмент решает конкретную задачу — снимает у клиента страх заплатить вперёд. Он окупается там, где этот страх реально мешает продаже.
Новому магазину без истории. Пока нет отзывов и узнаваемости, предоплата отсекает часть заказов. Наложенный платёж снижает порог входа: клиент рискует только временем.
Продаже с примеркой. Одежда, обувь, аксессуары — товар, который надо посмотреть и примерить. Здесь оплата при получении не дополнительная опция, а условие продажи.
Селлерам, которые отправляют напрямую. Если маркетплейс не покрывает нужный маршрут или вы работаете через свой сайт, наложенный платёж закрывает аудиторию, которая не платит картой онлайн.
Товарам для аудитории, которая не доверяет онлайн-оплате. Небольшие города, старшая аудитория, покупки в подарок — там доля оплаты при получении выше средней.
Дорогим позициям, которые хочется проверить. Клиент хочет убедиться, что товар соответствует описанию, прежде чем расстаться с деньгами. Отказ от предоплаты здесь часто и есть причина, по которой заказ вообще состоялся.
Обратная сторона: наложенный платёж — не бесплатная опция, а платная услуга с рисками. Прежде чем включать его для всех заказов, посчитайте, сколько отказов вы получите и во сколько обойдётся возврат.
Как работает цепочка: от заявки до денег на счёте
Порядок одинаковый для любого объёма, отличается только скорость на каждом шаге.
Шаг 1. Заказ и заявка. Клиент оформляет заказ на сайте и выбирает оплату при получении. Вы создаёте отправление в личном кабинете или через API и указываете сумму наложенного платежа — ту, которую должен внести получатель.
Шаг 2. Передача в СДЭК. Посылку забирает курьер или вы привозите её в офис. С этого момента отправление в системе, у него есть трек-номер.
Шаг 3. Доставка и уведомление. Получатель получает уведомление о прибытии. Срок хранения — от 7 до 14 дней в зависимости от условий. Если за это время заказ не забрали, он уходит обратно.
Шаг 4. Получение и оплата. Получатель вносит деньги при выдаче. Сумма фиксируется в системе, у вас появляется статус о вручении и оплате.
Шаг 5. Перечисление отправителю. СДЭК удерживает вознаграждение за приём денег и перечисляет остаток на ваш счёт. В типовом договоре расчёты идут по итогам календарного месяца: деньги за заказы, выданные в течение месяца, приходят одной суммой после его закрытия. Точные сроки перечисления смотрите в своём договоре — они зависят от условий.
Что стоит держать в голове на этой цепочке: сумма наложенного платежа фиксируется при создании отправления. Поменять её после отправки нельзя. Если клиент захотел доплатить за дополнительную позицию, это оформляется отдельным заказом.
Сколько стоит: комиссия и сопутствующие расходы
Основной расход — вознаграждение за приём денег от получателя. В типовом договоре СДЭК это 3 % от суммы наложенного платежа. Плюс есть расходы, которые проявляются не сразу.
| Расход | Сколько | Когда возникает |
|---|---|---|
| Приём денег от получателя | 3 % от суммы платежа | с каждой оплаченной выдачи |
| Страхование | 0,75 % от заявленной стоимости | если страхуете отправление |
| Обратная доставка | по тарифу договора | при отказе получателя |
| Хранение сверх срока | по тарифу договора | если заказ не забрали вовремя |
Три вещи, которые стоит уточнить до подключения:
- Входит ли стоимость доставки в базу для расчёта комиссии. Если вы включаете доставку в сумму наложенного платежа, комиссия может считаться и с неё. Например, на заказе 3 000 ₽ с доставкой 400 ₽ разница — 12 ₽, а на двухстах заказах в месяц это уже 2 400 ₽.
- Как считается комиссия при частичном выкупе. Если клиент забирает часть заказа, платёж уменьшается. Проверьте, что сумма пересчитывается, а не остаётся исходной.
- Кто платит за возврат. При отказе получателя обратную доставку оплачивает отправитель. Это второй по величине расход после комиссии, и в тарифе он не виден.
Страхование — отдельная история. 0,75 % от заявленной стоимости: например, при отправке на 5 000 ₽ это 37,5 ₽. Для хрупкого и дорогого товара оправдано, для недорогого считайте — иногда дешевле принять редкую потерю, чем страховать каждый заказ.
Налоги и учёт: что делать с деньгами от наложенного платежа
Деньги, которые вы получаете от наложенного платежа, — это выручка от продажи товара, а не заём, не перевод и не «деньги в пути». Они входят в доход и облагаются по вашей системе налогообложения на общих основаниях.
Что это значит на практике:
- Доход считается по сумме, которую внёс получатель, а не по сумме, которая дошла до вас после удержания комиссии. Комиссия — это расход, а не уменьшение выручки.
- Момент признания дохода при кассовом методе — дата поступления денег от СДЭК, а не дата отгрузки. Из-за расчётов по итогам месяца доход и отгрузки расходятся по датам: товар уехал в ноябре, деньги пришли в декабре. Для УСН это влияет на расчёт налога за период.
- Чек ККТ. При расчёте с получателем через агента чек пробивает агент, но ответственность за расчёт и передачу фискальных данных остаётся на продавце. Порядок и настройку обсудите с бухгалтером и менеджером до первых отправок: это та часть, которую сложно исправить задним числом.
- Документы. Для бухгалтерии нужны отчёт агента и реестр платежей: из них видно, сколько принято, сколько удержано и сколько перечислено. Запрашивайте их сразу, а не в конце квартала.
Отдельно про НДС: если вы его платите, сумма наложенного платежа — это выручка с НДС, а комиссия агента принимается к вычету по документу агента. Логику подтвердит бухгалтер, но принцип такой.
Ограничения и риски
Наложенный платёж — не универсальный инструмент. У него есть границы, и часть из них прописана в договоре.
Лимит суммы. У наложенного платежа есть максимальная сумма на одно отправление — она зависит от условий договора и типа отправления. Если продаёте технику за сотни тысяч, уточните, пройдёт ли такая сумма.
Кредитный лимит — это другое. В типовом договоре есть кредитный лимит около 15 000 ₽ — это лимит на отправку услуг до оплаты, а не ограничение суммы наложенного платежа. Их часто путают: первый ограничивает, сколько вы можете отправить в долг, второй — сколько может внести получатель.
Отказ получателя. Самый дорогой риск. Клиент может не забрать заказ — и вы платите за доставку туда и обратно, а товар возвращается на склад. Чем выше доля отказов, тем дороже схема.
Хранение и возврат. Отправление ждёт получателя от 7 до 14 дней. Дальше — возврат за счёт отправителя. Если клиент «забыл забрать», расходы всё равно ваши.
Товары с ограничениями. Не всё можно отправить наложенным платежом: есть категории, которые не принимаются или требуют особых условий. Проверьте список до того, как включите оплату при получении для всей категории.
Подмена и споры. Получатель вправе отказаться от осмотра, но если он вскрыл заказ и заявил о браке, разбираться придётся вам. Фотофиксация упаковки и вложенная опись снижают потери.
Когда наложенный платёж невыгоден: пример расчёта
Пример. Возьмём магазин со 100 заказами в месяц и средним чеком 3 500 ₽. Все цифры ниже — пример, а не тариф.
Сценарий 1. Наложенный платёж на все заказы. Выручка — 350 000 ₽. Комиссия 3 % — 10 500 ₽ в месяц. Плюс, скажем, 8 отказов из 100: обратная доставка и возврат товара на склад. Если обратная доставка в среднем 350 ₽, это ещё 2 800 ₽, не считая времени на повторную продажу. Итого расходов около 13 300 ₽ — примерно 3,8 % от выручки.
Сценарий 2. Предоплата на сайте. Комиссии за приём денег нет. Но часть клиентов не готова платить вперёд: допустим, 15 заказов из 100 не оформляются вовсе. Потеря выручки — 52 500 ₽, а маржа с этих заказов при наценке 30 % — около 12 100 ₽.
Вывод из примера не в том, что одна схема лучше. Он в том, что сравнивать надо не 3 % с нулём, а стоимость комиссии с потерей конверсии. Если предоплата почти не снижает число заказов — наложенный платёж вам не нужен. Если снижает на четверть — 3 % дешевле.
Есть и третий вариант: гибрид. Наложенный платёж оставить для новых клиентов и дорогих позиций, а для повторных заказов и дешёвых товаров включить предоплату со скидкой на доставку. Так вы платите комиссию только там, где она реально снимает барьер.
И последнее: считайте не средний чек, а маржу. При наценке 8 % те же 3 % комиссии — это больше трети прибыли с заказа. При наценке 40 % — меньше десятой части. Одна и та же ставка убивает один бизнес и почти не влияет на другой.